• me-doc

Вопросы-ответы по новой Налоговой Накладной НДС


1. КАК ЗАПОЛНИТЬ НАЛОГОВУЮ НАКЛАДНУЮ ДЛЯ ПОКУПАТЕЛЯ НЕПЛАТЕЛЬЩИКОВ?

Для создания налоговой накладной войдите в раздел Первинні документи – Реєстр первинних документів. Меню Файл → Створити → Податкову накладну.


Укажите типи причин «01», «02», «11» - в графе "Получатель (покупатель)" указывается "Неплательщиков в строке" Индивидуальный налоговый номер получателя (покупателя) "проставляется условный ИНН "100000000000"


2.КАК ЗАПОЛНИТЬ НАЛОГОВУЮ НАКЛАДНУЮ ДЛЯ ПОКУПАТЕЛЯ ДИПЛОМАТИЧЕСКОЙ МИССИИ?

Для создания налоговой накладной войдите в раздел Первинні документи – Реєстр первинних документів. Меню Файл → Створити → Податкову накладну.

Укажите тип причины «12» -в графе "Получатель (покупатель)" указывается наименование юридического лица (дипломатической миссии) или фамилия, имя, отчество физического лица (лица из числа дипломатического персонала и членов их семей), а в строке "Индивидуальный налоговый номер получателя (покупателя)" проставляется условный ИНН "200000000000".


3.КАК ЗАПОЛНЯТЬ НАЛОГОВУЮ НАКЛАДНУЮ ДЛЯ ВЫВОЗА ТОВАРОВ ЗА ПРЕДЕЛЫ ТАМОЖЕННОЙ ТЕРРИТОРИИ УКРАИНЫ?

Для создания налоговой накладной войдите в раздел Первинні документи – Реєстр первинних документів. Меню Файл → Створити → Податкову накладну.

Укажите тип причины «07» - в графе "Получатель (покупатель)" указываются наименование (Ф.И.О.) нерезидента и через запятую - страна, в которой зарегистрирован покупатель (нерезидент), а в строке "Индивидуальный налоговый номер получателя (покупателя ) "проставляется условный ИНН «300000000000»


4. В ЛЮБОМ СЛУЧАЕ НУЖНО УКАЗЫВАТЬ УСЛОВНЫЙ ИНН «400000000000» В НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ?

Для создания налоговой накладной войдите в раздел Первинні документи – Реєстр первинних документів. Меню Файл → Створити → Податкову накладну.

В строке "Индивидуальный налоговый номер получателя (покупателя)" проставляется условный ИНН «400000000000» для типов причин «03», «04», «05», «06», «08», «09», «10» «13» , а в строке "Получатель (покупатель)" налогоплательщик указывает собственное наименование (Ф.И.О.)


5.КАК ЗАПОЛНИТЬ НАЛОГОВУЮ НАКЛАДНУЮ ДЛЯ НЕРЕЗИДЕНТА?

Для создания налоговой накладной войдите в раздел Первинні документи – Реєстр первинних документів. Меню Файл → Створити → Податкову накладну.

Укажите тип причины «14» - ПН составляет получатель (покупатель) услуг от нерезидента, место поставки которых находится на таможенной территории Украины. В данном случае, в строке "Индивидуальный налоговый номер поставщика (продавца)" такой накладной проставляется условный ИНН «500000000000», а в строке "Поставщик (продавец)" указываются наименование (Ф.И.О.) нерезидента и через запятую - страна, в которой зарегистрирован продавец (нерезидент). В строках, получатель (покупатель) отмечает собственные.


6. КОГДА НЕОБХОДИМО ЗАПОЛНЯТЬ ПОЛЕ "КОД ПІЛЬГИ"?

Поле "Код пільги" - заполняется при наличии в поле «Складена на операції, звільнені від оподаткування» отметки "Без ПДВ".


А также в графе 8 "Код ставки" присутствует значение «903», строки II - VIII раздела А остаются незаполненными. В графе проставляют код НДС-льготы согласно Справочником льгот, действующий на дату составления НН (8-значный код), колонка 3 не заполняется.


Расширенное разъяснение по новой форме НН и РК часть 1

Расширенное разъяснение по новой форме НН и РК часть 2

По материалам http://www.me-doc.com.ua

#вопросыответыпоСЭАНДС2

199 перегляд

«medoc-art» © 2015 - 2019